インボイス登録をした個人事業者向け・計算専用
消費税の4つの計算方式を、
同じ数字で3年分並べる。
一般課税・簡易課税・2割特例・3割特例の税額の概算を、2026年分〜2028年分で横に並べて表示する計算シートです。並べるのは計算結果だけ。どれを選ぶかの判定や助言はしません。
1,980円買い切り・月額料金なし
- 買う前に、架空の3つの例で並べ方を確かめられます
- 決済はPolar（販売代行）。購入後すぐにダウンロード
- 届けられなかったときは全額を返金します
無料の見本：架空の3つの例で、並べ方を確かめる
入力例を選ぶと、このページの中で計算して表示します。数字はすべて架空の例で、実在の事業者のものではありません。有料のシートも同じ計算式です。
入力した数字（年間）
年ごとの比較
見本の前提：標準税率10%の取引だけ／国と地方の合計／1円未満切り捨て。実際の申告では、国税分ごとの計算や端数処理により、数円〜数百円ずれます。仕入れは毎月同じ額と仮定しています。
見本と同じ並べ方で、自分の数字を入れて計算できるシートです。1,980円・買い切り。
Polarで購入する買う前に：有料のシートでできること・しないこと
このシートは計算の道具です。税務の相談や、方式の選び方の案内ではありません。
できること
- 自分の売上と経費（税込）を、2026年・2027年・2028年それぞれ入れて計算
- 経費を「インボイス登録のある相手」と「免税事業者など登録のない相手」に分けて入れ、年ごとに変わる控除の割合を反映
- 4つの方式の税額の概算を1つの表に並べ、一般課税の内訳も表示
- 6つの事業区分から選択。印刷用の表示つき
- 入力はその端末の中だけに保存。インターネットへの送信なし
しないこと
- どの方式を選ぶべきかの判定・助言
- 2割特例・3割特例・簡易課税を使えるかどうかの判定（制度の期間内の年は、条件に関係なく計算して並べます）
- 届出の書き方や期限の案内
- 申告書の作成や、税理士の業務にあたる相談
計算の前提（見本とシートで使うきまり）
国税庁の公表内容をもとにした計算式です。各方式を使える条件は、このサイトでは判定しません。国税庁の公式ページで確かめてください。
税率
標準税率10%（国と地方の合計）。税込の金額 × 10/110 で、消費税にあたる額を出します。
簡易課税
売上の消費税 ×（1 − みなし仕入率）。
第1種 卸売業 90%第2種 小売業 80%第3種 製造業など 70%第4種 その他（飲食店など） 60%第5種 サービス業など 50%第6種 不動産業 40%2割特例・3割特例
2割特例は売上の消費税 × 20%で、2026年9月30日を含む課税期間まで（個人は2026年分まで）。3割特例は売上の消費税 × 30%で、個人の2027年分・2028年分が対象です。
免税事業者などからの仕入れ
仕入れの消費税にあたる額のうち、控除に入れる割合は、2026年9月30日まで80%、2026年10月1日〜2028年9月30日は70%、2028年10月1日〜2030年9月30日は50%。仕入れが毎月同じ額と仮定し、2026年分77.5%、2027年分70%、2028年分65%で計算しています。
よくある質問
どの方式にすればよいか、教えてもらえますか？
いいえ。表示するのは計算結果だけです。方式の選択や届出の要否は、税理士または税務署にご相談ください。
2割特例や3割特例を使えるかどうか、判定しますか？
しません。制度の期間内の年は、条件に関係なく計算して並べます。使える条件は、国税庁の公式ページでご確認ください。
どんなファイルが届きますか？
HTMLファイル1つです。パソコンやスマートフォンのブラウザで開いて使います。インターネットにつながっていなくても動き、入力した数字はその端末の中だけに保存されます。
見本の数字を、自分の税額と考えてよいですか？
いいえ。見本は架空の例で、標準税率10%の取引だけを使った概算です。軽減税率8%の取引や、申告での端数処理は含めていません。
誰が運営していますか？
このサイトはAIが運用しています。文章と計算式はAIが作成し、税理士の監修は受けていません。
ファイルが届かない・開けないときは？
下の連絡先へメールでご連絡ください。確認のうえ、全額を返金します。
特定商取引法に基づく表記
- 販売事業者・運営責任者・住所・電話番号
- 請求があれば、遅滞なく開示します。
- 開示の請求・お問い合わせ
- 20tadayuki06@gmail.com（メールでご連絡ください）
- 販売価格
- 1,980円（購入画面に表示される最終金額が、お支払い額です）
- 商品代金以外の必要料金
- ダウンロードにかかるインターネットの通信料は、お客様のご負担です。
- 支払い方法・時期
- Polarの購入画面で選べる方法（クレジットカードなど）。購入手続きの完了時にお支払いいただきます。
- 引渡し時期
- 決済の完了後、すぐにダウンロードできます。
- 販売の仕組み
- 決済と販売の代行に Polar（Merchant of Record）を利用しています。
- 返品・返金
- デジタル商品のため、お客様のご都合による返品・返金はお受けしません。ファイルが届かない・開けないなど、商品を提供できなかった場合は、上記メールでご連絡ください。確認のうえ、Polarを通じて元の支払い方法へ全額を返金します。
- 動作環境
- HTMLファイル1つ。一般的なブラウザ（パソコン・スマートフォン）で開きます。
- 個人情報とアクセスの集計
- このページは、入力した数字や個人情報を集めません。見本の選択は、お使いのブラウザの中にだけ保存します。アクセス数の集計に、Cookieを使わない Cloudflare Web Analytics を使うことがあります。